西藏珠峰资源股份有限公司 第八届监事会第十三次会议决议公告

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2023-010

西藏珠峰资源股份有限公司

第八届监事会第十三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

1、西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十三次会议通知于2023年4月23日以电话、传真及电子邮件方式发出，会议于2023年4月26日下午通讯表决方式召开，本次会议应到监事3名，实到3名。

2、本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作的决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

会议以书面记名投票表决方式，审议通过了以下议案：

(一) 《关于公司部分固定资产折旧年限会计估计变更（追认）的议案》

经审议，监事会认为：根据《企业会计准则第4号—固定资产》等相关法律法规的规定，公司就部分固定资产折旧年限会计估计进行变更，能更公允地反映公司财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，并适应公司业务发展和内部资产管理的需要。

公司本次对会计估计变更进行追认，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。我们同意本次会计估计的变更。

议案表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

西藏珠峰资源股份有限公司监事会

2023年4月27日

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2023-010

西藏珠峰资源股份有限公司关于公司部分固定资产折旧年限会计估计变更（追认）的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计估计变更事项本系对以前年度已发生的固定资产折旧年限的会计估计变更事项进行追认。经公司财务部门测算，本次固定资产折旧年限会计估计变更对公司的2021年、2022年及2023年利润总额影响数分别为-3,433.16万元、-2,524.44万元、-1,356.62万元。相关影响已经在公司已披露的2021年度报告中体现。

为了更公允地反映西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，并适应公司业务发展和内部资产管理的需要。根据《企业会计准则第4号—固定资产》等相关法律法规的规定，公司就部分固定资产折旧年限会计估计进行变更，具体情况如下：

一、本次会计估计变更情况概述

1、变更原因

根据《企业会计准则第4号—固定资产》“企业应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用寿命和预计净残值”的规定，为更加公允、真实地反映公司的资产状况和经营成果，使固定资产折旧年限与实际使用寿命更加接近、计提折旧的期间更加合理，拟对公司部分固定资产折旧年限进行变更。

由于2020年期间，公司全资子公司塔中矿业有限公司（以下简称“塔中矿业”）部分新增井下巷道资产对应的可开采资源量不足以支持剩余折旧年限，相应的井下资产使用寿命较原预计有所下降。为了更加公允的反映公司的固定资产对公司经营成果的影响，公司根据实际情况调整塔中矿业部分固定资产（井下建筑物）的折旧年限。

2、变更前后固定资产折旧年限介绍

根据《企业会计准则》规定，经公司财务管理中心与运营管理中心同对固定资产的实际状况和折旧年限进行复核测评，决定对部分固定资产折旧年限会计估计进行变更，具体变更如下：

变更前：

■

变更后：

■

3、变更日期

本次部分固定资产折旧年限会计估计变更事项自2021年1月1日起执行。

二、本次部分固定资产折旧年限会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次部分固定资产折旧年限会计估计采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响。

经公司财务部门测算，本次固定资产折旧年限会计估计变更对公司的2021年、2022年及2023年利润总额影响数分别为-3,433.16万元、-2,524.44万元、-1,356.62万元。

本次会计估计变更事项本系对以前年度已发生的固定资产折旧年限的会计估计变更事项进行追认，相关影响已经在公司已披露的2021年度报告中体现。

三、独立董事、监事会意见

1、独立董事意见

根据《企业会计准则第4号—固定资产》等相关法律法规的规定，公司就部分固定资产折旧年限会计估计进行变更，能更公允地反映公司财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，并适应公司业务发展和内部资产管理的需要。

公司本次对会计估计变更进行追认，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。我们同意本次会计估计的变更。

2、监事会意见

经审议，监事会认为：根据《企业会计准则第4号—固定资产》等相关法律法规的规定，公司就部分固定资产折旧年限会计估计进行变更，能更公允地反映公司财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，并适应公司业务发展和内部资产管理的需要。公司本次对会计估计变更进行追认，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。我们同意本次会计估计的变更。

特此公告。

西藏珠峰资源股份有限公司董事会

2023年4月27日

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2023-008

西藏珠峰资源股份有限公司

第八届董事会第十七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

1、西藏珠峰资源股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十七次会议通知于2023年4月23日以电话、传真及电子邮件方式发出，会议于2023年4月26 日以通讯表决方式召开。本次会议应到董事7名，实到7名。公司监事和高管人员以审阅本次会议全部文件的方式列席本次会议。

2、会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作的决议合法有效。

二、董事会会议审议情况

会议以记名投票方式表决通过了以下议案：

(二) 《关于公司部分固定资产折旧年限会计估计变更（追认）的议案》

为了更公允地反映公司财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，并适应公司业务发展和内部资产管理的需要。会议同意，根据《企业会计准则第4号—固定资产》等相关法律法规的规定，就部分固定资产折旧年限会计估计变更进行追认批准。

议案表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

详见同日披露于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）（以下简称“指定信息披露媒体”）的《关于公司部分固定资产折旧年限会计估计变更（追认）的公告》（公告编号：2023-010）。独立董事就此事项发表的独立意见详见上海证券交易所网站。

(三) 《关于董事会战略决策与执行委员会更名为战略与可持续发展（ESG）委员会并制定工作细则的议案》

会议同意，将原董事会战略与决策委员会调整为董事会战略与可持续发展（ESG)委员会。本次调整，在不缩减原董事会战略与决策委员会的相关职能的前提下，新增可持续发展（ESG)的相关职能。原董事会战略与决策委员会的委员继续担任董事会战略与可持续发展（ESG)委员会的委员，其中董事长黄建荣为主任委员。

为了保证董事会战略与可持续发展（ESG)委员会的顺利履职，特制定《董事会战略与可持续发展(ESG)委员会工作细则》（原战略与决策委员会工作细则不再有效）。

议案表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

《董事会战略与可持续发展(ESG)委员会工作细则》详见上海证券交易所网站。

特此公告。

西藏珠峰资源股份有限公司董事会

2023年4月27日

来源：中国证券报·中证网 作者：

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