货币资金是指存在于货币形态的资金,包括现金、银行存款和其他货币资金。库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币;银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金;其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等。
货币资金是指存在于货币形态的资金,包括现金、银行存款和其他货币资金。具有专门用途的货币资金不包括在内。其中不能够立即支付使用的,比如说遭到银行冻结的存款,则不属于货币资金。
库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。
银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。
其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金,主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款和外埠存款等。
1、银行汇票存款
银行汇票存款主要是指由银行所签发的,见到票据时,可以按照实际的金额来结算的票据。银行汇票能够用于转账,写有现金字样的银行票据,也可以直接用来支付现金。
2、银行本票存款
银行本票存款主要是指,由银行所签发,承诺见票时能够无条件支付确定金额的票据。银行本票同样可以用来转账,或者是支付现金。
3、信用卡存款
信用卡存款主要是,指企业为了得到信用卡从而存入银行信用卡的专户款项,也是银行卡的一种。可以分为单位卡和个人卡,也可以按照等级分为普通卡和金卡。
4、信用证保证金存款
信用证保证金存款主要是指企业为了开具信用证,从而在银行信用证中存入保证金账户的款项。
5、外埠存款
外埠存款款主要是指,企业需要在外地做临时采购时,所向外地银行开立的采购专户款项。
6、存出投资款
<上一篇 会子钱是什么意思
下一篇> 已经上市的奶茶公司有哪些
热评话题
相关推荐
- 新大正物业集团股份有限公司 监事会关于2022年限制性股票激励计划名单公示情况及核查意见
- 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
- 公司 公司 管理 证券 0
- 重庆秦安机电股份有限公司监事会 关于公司股票期权激励计划激励对象名单的 审核意见及公示情况的说明
- 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
- 公司 公司 管理 证券 0