光明乳业股份有限公司公告

证券代码：600597证券简称：光明乳业

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重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

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注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

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二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食品一厂（集团）有限公司截止2022年9月30日持有公司股份数为1,350,724股，两者合计持有公司股份713,211,320股，占本公司总股本的51.73%。

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2022年9月30日

编制单位:光明乳业股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇

合并利润表

2022年1—9月

编制单位：光明乳业股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇

合并现金流量表

2022年1—9月

编制单位：光明乳业股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇

(三)2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

特此公告。

光明乳业股份有限公司董事会

董事长：黄黎明

2022年10月28日

证券代码：600597证券简称：光明乳业公告编号：临2022-038号

光明乳业股份有限公司

第七届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第七届董事会第四次会议（以下简称“本次会议”）于2022年10月28日以通讯表决方式召开。本次会议通知和会议材料于2022年10月19日以电子邮件方式发出。本次会议应参加表决董事七人，实际参加表决董事七人，符合相关法律、法规以及公司《章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

(一)审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

同意7票、反对0票、弃权0票。

2022年10月28日，公司独立董事就《关于计提资产减值准备的议案》发表独立意见（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。

具体内容详见2022年10月28日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于计提资产减值准备的公告》。

(二)审议通过《2022年第三季度报告》。

同意7票、反对0票、弃权0票。

具体内容详见2022年10月28日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《2022年第三季度报告》。

特此公告。

光明乳业股份有限公司董事会

二零二二年十月二十八日

证券代码：600597证券简称：光明乳业编号：临2022-039号

光明乳业股份有限公司

第七届监事会第三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第七届监事会第三次会议（以下简称“本次会议”）于2022年10月28日以通讯表决方式召开。本次会议通知和会议材料于2022年10月19日以电子邮件方式发出。本次会议应参加表决监事三人，实际参加表决监事三人，符合相关法律、法规以及公司《章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

同意3票、反对0票、弃权0票。

具体内容详见2022年10月29日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于计提资产减值准备的公告》。

（二）审议通过《2022年第三季度报告》。

同意3票、反对0票、弃权0票。

监事会认为：本公司2022年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、本公司《章程》和本公司内部管理制度的规定；本公司2022年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出本公司2022年第三季度的经营管理和财务状况等事项；在本公司监事会提出本意见前，未发现参与2022年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

具体内容详见2022年10月29日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《2022年第三季度报告》。

特此公告。

光明乳业股份有限公司监事会

二零二二年十月二十八日

证券代码：600597证券简称：光明乳业公告编号：临2022-040号

光明乳业股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2022年10月28日召开第七届董事会第四次会议，会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。具体情况如下：

一、计提资产减值准备事项概述

为夯实公司资产管理基础，依据谨慎性原则真实、准确反映公司2022年9月30日的资产状况和经营成果，按照《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司对2022年9月末应收款项、存货、固定资产、生物资产、在建工程等资产进行了全面减值测试，对可能发生减值损失的部分资产计提减值准备42,244,143元。

二、计提减值的依据、数额和原因说明

（一）坏账准备计提依据及金额

公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息，按照公司坏账准备计提政策，对本期末应收款项坏账计提做出了合理估计。并对有客观证据表明单项金额重大或单项金额虽不重大，但因其发生了减值损失的应收款项进行了单项减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，计提了坏账准备。

截止2022年9月30日，公司对应收款项计提的坏账准备转回28,008,203元，并计入当期损益。

（二）存货跌价准备计提依据及金额

公司存货主要包括原材料、消耗性生物资产及产成品等。本期末公司按成本与可变现净值孰低计价原则，对存货进行了减值测试。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

截止2022年9月30日，公司对存货计提跌价准备19,352,987元，并计入当期损益。

（三）固定资产减值准备计提依据及金额

截止2022年9月30日，公司固定资产共计提减值准备50,899,359元，主要如下：

新西兰新莱特乳业有限公司（以下简称“新西兰新莱特”）下属Temuka奶酪制造工厂资产闲置，且恢复运营取决于各种不确定的因素。工厂的资产闲置及其未来的重大不确定性是一个减值指标，需要根据新西兰IAS 36在单个资产层面进行减值测试。因此，新西兰新莱特进行了减值测试。通过对Temuka奶酪制造工厂进行独立评估，新西兰新莱特确定了50,899,359元的减值准备。上述减值已计入当期损益。

三、本次计提资产减值准备对上市公司的影响

本次计提资产减值准备后，将减少公司2022年1至9月利润总额42,244,143元。该数据未经审计，对公司2022年度的影响最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

四、程序履行情况

2022年10月26日，公司召开第七届董事会审计委员会第二次会议，会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

2022年10月28日，公司召开第七届董事会第四次会议，会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。董事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求；本次计提资产减值准备的依据充分，符合会计谨慎性原则，能够真实、准确地反映本公司的财务信息。

2022年10月28日，公司独立董事就《关于计提资产减值准备的议案》发表独立意见。独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求；本次计提资产减值准备的依据充分，符合会计谨慎性原则，能够真实、准确地反映公司的财务信息；本次计提资产减值准备的决策程序符合公司《章程》及《股票上市规则》等相关法律法规的要求。

2022年10月28日，公司召开第七届监事会第三次会议，会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求；本次计提资产减值准备的依据充分，符合会计谨慎性原则，能够真实、准确地反映公司的财务信息；本次计提资产减值准备的决策程序符合本公司《章程》及《股票上市规则》等相关法律法规的要求。

五、备查文件

1、第七届董事会审计委员会第二次会议决议；

2、第七届董事会第四次会议决议；

3、独立董事同意《关于计提资产减值准备的议案》的意见；

4、第七届监事会第三次会议决议。

特此公告。

光明乳业股份有限公司董事会

二零二二年十月二十八日

证券代码：600597证券简称：光明乳业公告编号：临2022-041号

光明乳业股份有限公司

关于2022年第三季度经营数据的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十四号——食品制造》的相关规定，现将光明乳业股份有限公司2022年第三季度主要经营数据（未经审计）公告如下：

一、主营业务按产品类别分类情况

单位：元币种：人民币

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二、主营业务按地区分类情况

单位：元币种：人民币

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三、主营业务按销售模式分类情况

单位：元币种：人民币

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四、2022年前三季度经销商变动情况

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本公告经营数据未经审计，请投资者注意投资风险并审慎使用。

特此公告。

光明乳业股份有限公司董事会

二零二二年十月二十八日

来源：中国证券报·中证网作者：

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