深圳中天精装股份有限公司关于精装转债2023年付息的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、“精装转债”将于2023年2月22日按面值支付第一年利息，每10张“精装转债”（合计面值1,000元）利息为人民币3.00元（含税）。

2、债权登记日：2023年2月21日

3、除息日：2023年2月22日

4、付息日：2023年2月22日

5、“精装转债”票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年3.0%。

6、“精装转债”本次付息的债权登记日为2023年2月21日，凡在2023年2月21日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2023年2月21日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

7、下一付息期起息日：2023年2月22日

8、下一付息期利率：0.5%

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳中天精装股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》“证监许可[2021]3769号”文件批准，深圳中天精装股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年2月22日公开发行了577.00万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额人民币57,700.00万元。债券简称“精装转债”，债券代码“127055”。根据《深圳中天精装股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）的相关规定，在“精装转债”的计息期限内，每年付息一次，现将“精装转债”2022年2月22日至2023年2月21日期间的付息事项公告如下：

一、“精装转债”基本情况

（一）可转换公司债券简称：精装转债

（二）可转换公司债券代码：127055

（三）可转换公司债券发行量：人民币57,700.00万元（577.00万张）

（四）可转换公司债券上市量：人民币57,700.00万元（577.00万张）

（五）可转换公司债券上市地点：深圳证券交易所

（六）可转换公司债券上市时间：2022年3月24日

（七）可转换公司债券存续的起止日期：2022年2月22日至2028年2月21日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）

（八）可转换公司债券转股的起止日期：2022年8月29日至2028年2月21日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）

（九）转换公司债券票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年3.0%

（十）付息的期限和方式

本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。

1、年利息计算：

计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：

I=B×i

I：指年利息额；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；

i：指可转换公司债券当年票面利率。

2、付息方式：

（1）本次可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由可转换公司债券持有人负担。

（2）付息日：每年的付息日为本次可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及深圳证券交易所的规定确定。

（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

（十一）可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）

（十二）可转换公司债券保荐机构：中信证券股份有限公司

（十三）可转换公司债券担保情况：本次发行的可转换公司债券不提供担保。

（十四）可转换公司债券信用级别及资信评估机构：经东方金诚国际信用评估有限公司（以下简称“东方金诚”）评级，根据2021年7月22日东方金诚出具的《深圳中天精装股份有限公司2021年度公开发行可转换公司债券信用评级报告》，公司主体信用等级为AA－，评级展望为稳定；“精装转债”信用等级为AA－。根据2022年6月2日收到东方金诚出具的《深圳中天精装股份有限公司主体及精装转债2022年度跟踪评级报告》，公司主体信用等级为AA-，评级展望为稳定，“精装转债”信用等级为AA-。

二、本次付息方案

根据《募集说明书》的相关规定，本次付息为“精装转债”第一年付息，计息期间为2022年2月22日至2023年2月21日，本期债券票面利率为0.3%，本次付息每10张“精装转债”（合计面值1,000.00元）债券派发利息人民币3.00元（含税）。

对于持有“精装转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息2.40元；对于持有“精装转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）、《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，暂免征收企业所得税和增值税，实际每10张派发利息3.00元；对于持有“精装转债”的其他债券持有者，每10张派发利息3.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。

三、本次付息债权登记日、除息日及付息日

1、债权登记日：2023年2月21日（周二）

2、债券除息日：2023年2月22日（周三）

3、债券付息日：2023年2月22日（周三）

四、付息对象

本次付息对象为截至2023年2月21日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“精装转债”持有人。

五、付息办法

公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。

六、关于债券利息所得税的说明

（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

（二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号），境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税的政策实施期限延长至2025年12月31日。因此，对本期债券非居民企业（包括QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

（三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

七、联系方式

投资者如需了解精装转债的相关条款，敬请查阅公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《深圳中天精装股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》。

咨询部门：公司证券部

咨询地址：广东省深圳市福田区车公庙泰然八路深业泰然大厦C座8楼

咨询电话：0755-83476663

特此公告。

深圳中天精装股份有限公司董事会

2023年2月15日

来源：中国证券报·中证网作者：

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