健之佳医药连锁集团股份有限公司公告

证券代码：605266证券简称：健之佳

健之佳医药连锁集团股份有限公司

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重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

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注:“报告期”、“本报告期”、“报告期内”、“三季度”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

①2022年1-9月，受国际环境复杂演变、国内疫情冲击超预期因素影响，不确定性显著上升，经济下行压力加大，企业生产经营活动、民众生活消费受到冲击，在“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力下，消费者意愿和信心不足导致消费市场增长乏力。公司所处的药品零售行业周期性特征不明显，宏观经济波动影响消费者实际可支配收入水平以及消费支出结构，进而影响医药保健支出，尽管行业处于刚需地位、韧性强劲，仍受冲击和影响。

2022年一季度、三季度公司所处区域部分门店落实暂时关店、“一退两抗”药品下架及其他疫情防控要求，导致部分顾客减少到店或回流至医疗机构，门店客流受影响。

职工基本医疗保险门诊共济改革逐步落实，单位缴纳的基本医疗保险费计入统筹基金，医保个人账户资金来源、统筹基金使用均将按新规执行。国家医保系统上线后，各地区医保个人账户结算范围逐步统一，保健食品、部分医疗器械、中药材等无国家统一医保码、耗材码的商品，不再纳入个人医保结算范围，影响顾客消费行为，药店营业收入阶段性下滑。

面对不确定性显著上升的客观环境，公司严控风险，把握稳字当头、稳中求进的原则，毫不懈怠、只争朝夕，2022年1-9月，主营业务持续、稳健增长，公司通过品类规划调整，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，推动处方药和非处方药销售较快增长、占比提升，服务消费者健康需求提升中药材、保健食品、个人护理品、医疗器械销售，通过老店与次新店内生增长、实体销售网络战略性扩张，线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长，推进规模提升，营业收入较上年同期增长28.43%（若剔除唐人医药并表对营业、店数影响：营业收入较上年同期增长24.67%，较2021年9月30日门店数同比23.41%的增长率已大致相当）；依托营收和采购规模的较快增长争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入，同时公司改善促销活动效能，提升综合毛利率1.22%达36.56%；控租降租效果逐步体现；业绩企稳回升，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长3.93%。

②1季度、2季度、3季度主要会计数据及趋势分析：

单位：人民币元

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健之佳全体员工把握营业稳定和增长机遇，强化管理和营运效率以应对疫情和市场的高度不确定性，只争朝夕、努力实现了三季度业绩较上年同期、本年二季度的恢复和提升：

新店、次新店对收入增长的贡献逐步显现，成熟门店稳健增长，全渠道业务增长迅速，2022年9月唐人医药并表，三季度营业收入较上年同期增长32.29%，增速较本年二季度提升3.96%。

三季度主营业务毛利率较上年同期提升1.75%，综合毛利率较上年同期提升1.80%，持续恢复和提升，推动归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，较上年同期增长45.81%，扭转了前两季度受疫情冲击、新店次新店高占比带来费用增长导致净利润同比下滑的趋势。

③每股收益、净资产收益率下降的主要原因，是公司2022年4月非公开发行股票6,813,757股；以及2022年5月公司实施2021年年度权益分派，以资本公积金转增股本每10股转增3股（转增后总股本为99,241,450股），导致公司每股收益、净资产收益率下降。

④并购河北唐人医药有限责任公司（以下简称“唐人医药”）

公司通过支付现金方式，分两个阶段购买唐人医药100%股权、本阶段交易购买其80%股权的《重大资产购买报告书》经公司2022年8月25日2022年第三次临时股东大会审议批准。目前，公司已办妥标的股权过户手续，2022年8月31日办理完移交手续，公司自该日起已实现对唐人医药并购、控制，并稳妥、持续推进整合工作。

公司通过支付现金方式分两阶段购买唐人医药100%股权，整个交易的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下情况：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生。因此，本次交易构成“一揽子交易”，按照非同一控制下企业合并的原则，将两个阶段的交易按照“一揽子交易”的方式进行账务处理。

公司以“一揽子交易”两个阶段应支付现金购买唐人医药股权的交易对价207,350万元以及预计承诺期原股东可享有的现金红利3,097.09万元为基础，考虑时间价值的影响后，确认合并成本为207,715.15万元。

以唐人医药2022年8月31日经审计财务报表为基础，评估师做购买日的并购价格分配评估（PPA评估）并出具了北京亚超评报字（2022）第237号评估报告，公司管理层参照PPA评估结果合理确认被购买企业各类可辨认资产、负债、可辨认净资产在购买日的公允价值为30,794.03万元。

合并成本大于合并中取得的唐人医药可辨认净资产公允价值份额的差额，确认商誉176,921.12万元。

单位：人民币元

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注：折现率按一年期贷款市场报价利率3.65%计算。

第二阶段股权转让款及预计承诺期原股东可享有的现金红利，确认金融负债41,957.70万元，并列报于“长期应付款”、“其他应付款”项目。

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

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注：①销售费用：2022年1-9月较去年同期增长36.78%，主要系随着门店的增加，职工薪酬、租赁费、办公费、长期待摊费用摊销、水电费、资产折旧费等营运支出持续增长，此外，公司线上线下全渠道销售规模的提升导致第三方平台服务费随之增长。多数项目系较为刚性的费用支出，领先于培育期门店营业收入增长指标。

其中，2022年1-9月人工费用同比增长40.76%，剔除9月唐人医药项目并表影响人工费用亦增长36.17%，远高于较2021年9月30日门店数同比23.41%的增长率，系驱动销售费用增长的最核心因素。公司在经济低迷的环境下，积极担负起稳就业的企业责任，在新增及培育期门店全面补充员工和职业药师，为后续快速发展重点储备和培养成熟员工和店长、执业药师、营运管理干部。

②公司于2022年8月31日完成对唐人医药的重大资产购买，2022年9月1日起对唐人医药并表，唐人医药2022年1-9月主要财务数据列示如下：

单位：人民币元

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唐人医药整合工作平稳、顺利，管理团队和员工团队稳定，实现了符合预期的稳健经营成果。

③2022年9月起唐人医药并入公司合并财务报表，对公司经营成果的影响测算分析如下：

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唐人医药并表后，对公司合并报表层面的业绩贡献中性、向好。

股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用

(一)在连锁门店服务网络建设方面

1、公司门店变动情况

（1）公司持续推行以“中心城市为核心向下渗透”的门店扩张策略，以“自建+收购”双轮驱动的模式保持快速、稳健的扩张。一方面，公司深耕西南，继续强化云南地区的密集布点，将拓展重心向川渝桂地区倾斜，以核心业务垂管及地区化管理相结合的方式，进一步提升管控质量和效率，迅速复制云南的成功模式；另一方面，公司将中期、长期的目标市场确定为经济发展迅速、人口持续积聚的京津冀、长江经济带、粤港澳大湾区、长三角、成渝等重点区域，向西南市场外的其他区域寻求稳健发展的契机，逐步实现从区域连锁企业到全国连锁企业转变。

（2）唐人医药并购、整合情况

唐人医药重大资产购买项目于2022年8月31日完成交割，公司自该日起已实现对唐人医药各子公司及其667家门店的并购、控制。

公司结合实际情况，有序推进项目的整合，已完成唐人医药管理干部的任命，公司派驻的总经理、财务总监正常行使管理、监督职责，向唐人医药派驻信息、商品、B2C及O2O业务等核心部门中层管理干部参与其经营管理并赋能，营运、采购、质管等部门逐步与唐人医药相关部门建立业务垂直管理关系。强化管控、融合的同时，保持唐人医药业务相对自主，以实现过渡期业绩稳定。

2022年1-9月，唐人医药积极应对疫情对经营的冲击，在部分门店所处城市疫情导致的“静默”、“封城”期间及解封后，持续坚持营业、依托专业服务做好保供、服务工作，赢得顾客信任，营业稳定、业绩平稳。

交割日至今，唐人医药整合工作平稳、顺利，管理团队和员工团队稳定，实现了符合预期的稳健经营成果，数据详见本报告“一、主要财务数据”之“(三)、主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因”之“唐人医药2022年1-9月主要财务数据列示”。

此次收购完成后，公司布局由4个省市增加至6个，是公司深耕西南、走向全国的重要一步，具有战略意义。

（3）公司已形成云南、河北两个利润核心，重庆、广西、辽宁快速发展、突破，四川稳固提升的格局。公司重点倾斜资源、派出核心管理干部帮助处于发展初期的省级分部强化管理和人才梯队建设，加强省级分部营运、商品和采购、培训等核心部门建设，将行政、拓展、人事职能下沉至地区级分部。

重庆通过自建、收购加密主城区门店布局并向地区、县级市场下沉，门店数由2020年末的150家增加至报告期末的318家，规模实现翻番，快速形成规模和品牌优势并进一步提升区域竞争力。

截至2022年9月30日，公司门店总数达到3,983家，其中自建门店241家，收购门店718家（其中唐人医药并购日门店667家），因发展规划及经营策略调整关闭门店20家，净增门店939家，门店增长率为30.85%（若剔除唐人医药并表对店数影响，门店数较2021年末增长8.94%，较2021年9月30日增长率为23.41%）：

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2、门店经营效率

2022年公司重点加强地级、县级城市渗透力度，新增门店主要分布于下沉市场，公司由省会城市向地、县级城市渗透的门店布局已形成一定规模，区域门店密度进一步提升；县级及以上区域药店占比95.36%，公司差异化经营特色凸显。

医药零售门店区域分布及坪效情况如下：

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附：①日均坪效=(公司门店1-9月营业收入+唐人医药门店1-8月过渡期的营业收入)/273天/经营面积。截至2022年9月30日,公司门店数为3,983家，将本报告期收购的唐人医药门店根据其店龄划分并入公司整体门店计算，店龄一年以内新店457家，占比11.47%；店龄二年以内次新店675家，占比16.95%；新店、次新店合计占比28.42%（除唐人医药外公司其他新店、次新店占比31.03%）；公司将唐人医药二年以上老店及其他零星项目的所有收购店并入老店共2,851家，占比71.58%。

一方面，公司快速自建扩张，新店、次新店占比高于同业上市公司，处于成长期的门店产出低、整体坪效下降，费用刚性增长，在培育期会对公司短期业绩带来压力；公司门店逐步培育、成熟，为公司后续业绩增长奠定基础；快速自建门店系公司未来发展的重要驱动力。

另一方面，唐人医药项目新店、次新店占比较低、老店产出高且稳定，包含唐人医药收购前2022年1-8月收入计算，日均坪效效率指标改善。

②结构占比因四舍五入存在尾差。

3、门店店均营业收入

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注：门店店均营业收入=(公司门店1-9月营业收入+唐人医药门店1-8月营业收入)/门店数，含收购的唐人医药的门店。

除唐人医药外公司新店、次新店31.03%的高占比，同时受疫情影响，导致按店数平摊后店均收入下降。公司于8月31日完成唐人医药项目的交割，其新店、次新店占比较低、老店产出高且稳定，包含唐人医药收购前1-8月收入计算，店均收入有所提升。

4、医药零售连锁门店取得医保资质的情况

截至2022年9月30日，公司直营门店中已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达3,547家，占药店总数的96.10%。公司现有开通各类慢病医保支付门店529家；较2021年末的270家净增加259家，同比增长95.92%；特病医保支付门店99家；获得双通道药房资质门店121家；河北、辽宁地区获批门诊统筹的药房分别为12家、50家。

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（二）在商品品类规划及为供应商提供专业服务，提升经营业绩方面

1、按业务类型划分的营业、毛利率情况分析：

单位:元币种:人民币

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2、对公司零售终端的品类结构分析

单位:元??币种:人民币

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备注：结构占比因四舍五入存在尾差。

结合前表，对公司零售终端品类结构的营业、毛利率做进一步情况分析：

单位:元??币种:人民币

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结合上述业务类型、品类结构的营业、毛利率数据，做进一步延伸分析：

2022年1-9月，受国际环境复杂演变、国内疫情冲击超预期因素影响，不确定性显著上升，经济下行压力加大，企业生产经营活动、民众生活消费受到冲击，在“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力下，消费者意愿和信心不足导致消费市场增长乏力。公司所处的药品零售行业周期性特征不明显，但是宏观经济波动影响消费者实际可支配收入水平以及消费支出结构，进而影响医药保健支出，尽管行业刚需、韧性强也仍受冲击和影响。

面对不确定性显著上升的客观环境，公司严控风险，把握稳字当头、稳中求进的原则，毫不懈怠、只争朝夕，2022年1-9月主营业务持续、稳健增长，公司通过品类规划调整，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，推动处方药和非处方药销售较快增长、占比提升，服务消费者健康需求提升中药材、保健食品、个人护理品、医疗器械销售，通过老店与次新店内生增长、实体销售网络战略性扩张，线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长，推进规模提升，营业收入较上年同期增长28.43%（若剔除唐人医药并表对营业、店数影响：营业同比增长24.67%，较2021年9月30日门店数同比23.41%增长率已大致相当）；依托营业和采购规模的较快增长争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入，同时公司改善促销活动效能，提升综合毛利率1.22%达36.56%；控租降租效果逐步体现；业绩企稳回升，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长3.93%。具体原因系：

（1）公司所处医药零售行业，顾客需求相对刚性，受经济环境的影响程度相对较小，但消费者意愿和信心不足，社会消费品零售总额增速的低迷、甚至下降，对公司营业收入增幅产生了实质影响。

（2）疫情持续蔓延，各地管控态势加强，2022年一季度、三季度公司门店所处地区疫情散发，800余家门店受到疫情影响“一退两抗”药品下架，少量门店暂时关闭，或区域性的静态管控，到店购药疫情防控措施趋严，门店客流减少。部分地区门店拓展、装修、办证受影响延迟，新店培育期业绩提升面临外部压力。

（3）门店规模快速增长导致短期业绩压力

截至2022年9月，门店规模快速增长，新店、次新店占比达28.42%（除唐人医药外公司其他新店、次新店占比31.03%），新开门店在2-3年培育期满实现盈亏平衡前，前期投入各项费用较高且刚性；2021年收购门店数360家，其中下半年收购门店占78.33%，2022年收购门店718家，收购门店多处于收入增长较缓的整合初期，或如唐人医药门店9月方并表。培育期、收购门店短期内摊薄影响整体营业收入增长，对公司短期业绩带来压力。

2022年1-9月销售费用较去年同期增长36.78%，主要原因系随着门店的增加，职工薪酬、租赁费、办公费、长期待摊费用摊销、水电费、资产折旧费等营运支出持续增长，此外，公司线上线下全渠道销售规模的提升导致第三方平台服务费随之增长。多数系较为刚性的费用支出，领先于培育期门店营业收入增长指标。

其中，2022年1-9月人工费用同比增长40.76%，剔除9月唐人医药项目并表影响人工费用亦增长36.17%，远高于较2021年9月30日门店数同比23.41%的增长率，系驱动销售费用增长的最核心因素。公司在经济低迷的环境下，积极担负起稳就业的企业责任，在新增及培育期门店全面补充员工和职业药师，为后续快速发展重点储备和排烟成熟员工和店长、执业药师、营运管理干部。

（4）商品品类结构持续改善

①公司抓住医药改革的机会，加强医院品种的引进，强抓上游资源，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，主营业务持续、稳健增长，其中处方药销售收入同比增长33.46%，结构占比由上年同期的31.11%增长至32.33%，增长1.22%；非处方药销售收入同比增长40.10%，结构占比由上年同期的35.07%增长至38.27%，增长3.20%，拉动中西成药营业收入占比整体增长4.42%，门店中西成药的营业贡献持续快速增长。

②公司差异化营销，深度挖掘年轻顾客群体对于健康美丽的需求，使得个人护理品及医疗器械品类中，综合毛利较高的功效性护肤产品的销售收入持续增长，占比为5.15%。

③公司坚持品牌塑造，加大贴牌商品的引进力度，加强贴牌产品的规划、选择，通过为顾客提供质量可靠、疗效确切、性价比高且渠道可控的商品减缓毛利率下降。规划中主要考虑产品的销售增长前景及知名品牌的合作意愿，产品主要包括常用药品、中药材、保健品、生活便利品等。贴牌商品销售额占主营业务收入的12.60%。

单位:万元币种:人民币

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（5）线上业务占比提升

针对消费者对服务泛在性、便利性提出的更高要求，公司坚持全渠道线上业务的拓展。线上业务占比现已由2020年度的10.33%提升至20.28%，较2021年度占比16.78%继续提升3.50%，线下线上全渠道业务实现持续稳健增长。

（三）在紧贴顾客需求的专业服务方面

1、慢病管理

（1）门店慢病管理大数据项目持续推进，高血压、糖尿病、皮肤病等近1,000家专科化慢病门店体系初步搭建，通过对专科药师的培训和专业指导，建立从疾病的治疗、症状改善、并发症治疗、营养支持、健康管理等方面，制定疾病全方位的药学照顾、健康专业知识培训和患者教育方案。通过药学管理系统，跟进顾客用药、健康咨询等专业回访，慢病会员的粘性有所提升。目前慢病会员的交易次数为普通会员的1.7倍，客单价为普通会员的1.3倍。

（2）公司关注各省市双通道相关政策，积极申请慢病、特病、双通道定点零售药店、门诊统筹药店资格，截至期末，本期净增慢病医保支付门店259家、双通道资格门店121家，门诊统筹药房62家，以更好地服务患者、承接处方外流，助力业绩提升。

2、全渠道专业服务能力提升

（1）继续提升、强化营运规范落地，重视会员权益、提高会员满意度，持续推进以会员为核心的全渠道营销体系的效能提升。

（2）推进康特森眼科医院的业务协同，进一步搭建全渠道、专业、多元的健康服务生态圈。

（3）疫情影响下，顾客的健康意识和消费习惯改变加快。公司顺应顾客便利性、泛在性的需求，围绕“以顾客需求为核心”的服务理念，以实体门店为支撑，持续推行B2C、O2O、佳e购、微商城等全渠道营销，为门店赋能，线上营业收入快速增长。

①自营平台业务：持续优化自主线上平台的购物体验，保持自营预订及自提、送货系统佳E购的门店全覆盖，通过自有平台延伸门店的商品线、提供专科长疗程用药解决方案，通过差异化主题营销活动的规划和营销活动支持为顾客提供专业、长尾的商品品类，提升顾客粘性，成为线下门店专业服务和业绩增长的有力支撑。2022年1-9月实现营业收入29,461.76万元，较上年同期增长50.80%。

②传统第三方电商平台B2C业务：电商事业部推行单平台多店铺运营模式，加强店铺基础规范，强化运营管理，提升品牌认可度和复购率。持续强化员工专业知识、强化类目管理、重视日常销售和积累、强抓电商大促节点的爆发、推动社群营销工作落地。2022年1-9月实现营业收入40,944.91万元，较上年同期增长81.22%，保持持续、快速的增长。

③第三方O2O平台业务：O2O业务充分借鉴线下门店经验，线上营运团队对口帮扶区域、门店，到店指导、巡检，通过帮助门店加强店铺基础规范管理、商品规划，提升店铺服务履约率，制定细分商圈营销策略，提升送货效率，提供24小时营业服务等方式打造O2O业务的差异化竞争力及服务力，为门店业绩提升赋能。2022年1-9月实现营业收入25,099.82万元，较上年同期增长81.43%。

公司围绕顾客需求，多元化的店型、多元化的商品及业务结构优势与线下线上全渠道服务融合，竞争优势逐渐形成。2022年1-9月线上渠道实现营业收入总计95,506.49万元，较上年同期增长70.65%，增速远高于门店线下销售增长率，占营业收入的比例达20.28%，较2021年的16.78%增长3.50%，线下线上全渠道业务稳健增长。

（四）在营运管理技术、物流体系、信息系统三大支柱方面

1、在营运管理技术方面

在成熟的新店、次新店业绩提升模式和管理、营运标准体系基础上，进一步细化、提升门店营运标准的落地；建设门店远程运营管理系统，提升门店管理效率，构建专业化、规模化和数字化的管理模式；加快收购门店接收、整合效率，并以此为基础加快门店布局密度，提升门店业绩。

2、物流体系建设

（1）云南地区物流体系建设

为了支持门店规模的快速扩张，2022年3月，公司完成云南地区12.5万平方米物流中心厂房购置，目前正推进厂房分期改造计划第一期工程。改造完成后，将与公司原配送中心一并为全渠道电商、冷链、DTP药店等业务的发展提供支持，以提升云南地区的物流配送能力。

（2）其他省区物流体系建设

广西、四川、重庆地区门店规模持续提升，河北、辽宁地区业务平稳过渡并稳健发展，配送中心的配套建设工作逐步推进：

广西、四川物流中心：为了支持门店业务的快速发展，公司在广西购置厂房、在四川新租赁厂房，目前已完成装修改造并通过监管部门验收，已投入使用。

重庆物流中心：随着重庆地区业务的快速发展，目前重庆地区门店318家，较2020年末增长112%，现有物流中心无法满足配送需求，公司已完成新租赁物流中心的选址及搬迁决策，装修改造工程正推进中。

河北、辽宁物流中心：公司于2022年8月底完成交割后，将逐步平稳过渡，为了支撑区域门店业务、电商、冷链等业务的发展，在现有三个物流中心的基础上，2022年1月购置土地用于现代物流中心建设，待确定规划设计方案后将尽快推进项目建设。

3、信息系统建设

公司充分考虑信息系统对持续提升的行业监管要求、零售业态迅速变化的支持，根据线上、线下全渠道服务体系的建设需求，推进信息化建设。

全渠道中台系统、报表分析系统、见知对账系统等信息化建设项目启动，募投项目信息化建设项目其他工作持续推进。配合各配送中心购建的信息化系统，建设工作同步推进。

结合唐人医药收购项目的整合进展，规划并逐步实施业务、财务一体化的信息系统建设。

（五）结合三季度经营情况和年度计划，公司后续期间主要经营策略

四季度是公司年度预算计划推进的关键时期，公司把握稳字当头、稳中求进的原则，密切关注疫情动向与防控政策变动，防控风险，及时跟进、调整、完善经营策略以应对“高度不确定性”，提高新店培育、门店整合效率，提高单店产出和人效。

通过为顾客提供与健康、便利相关产品及专业服务，进一步满足顾客需求、减小疫情影响。

虽然新店培育、收购门店整合、人员储备、配送体系建设造成短期成本费用较快上升，但公司长期投资于提升公司营销网络覆盖范围、专业服务能力、物流效率和精细化管理水平，将进一步提升公司的核心竞争力。

持续重点推进以下五个方面的工作，持续强化公司差异化的经营特点和竞争力：

1、继续强化西南区域布局；稳健推进唐人医药项目整合、融合工作，稳步向全国重点目标区域扩张；

2、强化商品品类规划，提升综合毛利率；有效竞价，提升竞争力；

3、围绕顾客对服务泛在性、便利性的更高需求，营采合一、持续提升全渠道服务能力；

4、控费增效：

（1）降租控租；

（2）改善促销活动效能、提升毛利率；

5、依托营收和采购规模的较快增长，争取医药工业企业的更多返利及营销推广费用投入。

（六）规划新年度的工作

“立足云南、深耕西南、向全国拓展”的发展策略在本期通过唐人医药并购项目的实施获得重大突破，公司营业规模、门店数量、覆盖的区域、市场渗透率大幅提升；四季度，公司将在此基础上，推进新年度的规划、预算、组织建设等重要工作。

季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2022年9月30日

编制单位:健之佳医药连锁集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：蓝波主管会计工作负责人：李恒会计机构负责人：宋学金

合并利润表

2022年1—9月

编制单位：健之佳医药连锁集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：蓝波主管会计工作负责人：李恒会计机构负责人：宋学金

合并现金流量表

2022年1—9月

编制单位：健之佳医药连锁集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：蓝波主管会计工作负责人：李恒会计机构负责人：宋学金

2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

特此公告。

健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会

2022年10月28日

证券代码：605266证券简称：健之佳公告编号：2022-100

健之佳医药连锁集团股份有限公司

第五届监事会第十六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十六次会议通知于2022年10月23日以电子邮件方式通知全体监事，会议于2022年10月28日上午10:30以现场加通讯的参会方式在云南省昆明市盘龙区万宏国际健之佳总部十四楼召开，应参加监事3人，实际参加监事3人，符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。

二、监事会会议审议情况

会议由监事会主席金玉梅女士主持，全体与会监事经认真审议和表决，形成以下决议：

1、《关于公司〈2022年第三季度报告〉的议案》

经监事会对公司《2022年第三季度报告》审核，认为：公司《2022年第三季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度等各项规定；公司《2022年第三季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，所包含的信息真实、准确、完整地反映了公司当期的主要经营情况和财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；未发现参与公司《2022年第三季度报告》编制和审议的人员有泄露报告信息的行为。

具体内容详见公司同日披露的《2022年第三季度报告》。

议案表决情况：本议案有效表决票3票，同意3票；反对0票；弃权0票，此议案获得通过。

2、《关于非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金的议案》

监事会认为：公司非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金是基于募投项目实际实施情况和公司经营情况做出的决定，有利于提高募集资金的使用效率，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次事项审议程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、规范性文件的规定。监事会同意上述募投项目结项，并将结余募集资金永久补充流动资金。

具体内容详见公司同日披露的《关于非公开发行股票募投项目结项、结余募集资金永久补充流动资金以及募集资金专户注销的公告》（公告编号：2022-101）。

议案表决情况：本议案有效表决票3票，同意3票；反对0票；弃权0票，此议案获得通过。

特此公告。

健之佳医药连锁集团股份有限公司监事会

2022年10月29日

证券代码：605266证券简称：健之佳公告编号：2022-101

健之佳医药连锁集团股份有限公司

关于非公开发行股票募投项目结项、结余募集资金永久补充流动资金以及募集资金专户注销的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

●结项项目名称：健之佳广西现代物流中心工程项目、补充流动资金。

●结余募集资金及其用途：结余资金0.06万元，拟用于永久性补充流动资金。

健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月28日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。根据非公开发行股票募投项目实际实施情况和公司的经营情况，公司将非公开发行股票募集资金投资项目结项，同时为更合理地使用募集资金，提高募集资金的使用效率，减少管理成本，公司将上述募集资金投资项目结项后的余额0.06万元用于永久补充流动资金，并将非公开发行股票募集资金专户注销。现将相关情况公告如下：

一、非公开发行股票募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准云南健之佳健康连锁店股份有限公司2021非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]539号文)核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）股票6,813,757股，每股面值人民币1元，实际发行价格为每股人民币61.64元，募集资金总额为人民币42,000.00万元，扣除发行费用1,032.30万元后实际募集资金净额人民币40,967.70万元。实际到账金额人民币41,350.00万元，其中包含尚未划转的发行费用人民币382.30万元。上述资金已于2022年4月13日到账，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2022年4月13日出具XYZH/2022KMAA20033号《验资报告》。

二、募集资金管理及存储情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《上海证券交易所股票上市规则》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》以及公司制定的《募集资金使用管理办法》等相关内控制度，公司开设了募集资金专项账户，将非公开发行募集资金全部存放于募集资金专户管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对募集资金实行专户存储。

公司连同保荐机构红塔证券股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司昆明分行签订了《募集资金三方监管协议》，同时本公司连同保荐机构红塔证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司昆明分行与广西健之佳勤康医药销售有限公司（以下简称“子公司”或“广西勤康”）签订了《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2022年10月23日，募集资金专户的具体存放情况如下：

金额单位：万元

■

三、募集资金投资项目建设及资金投入情况

公司非公开发行股票募集资金投资项目为“健之佳广西现代物流中心工程项目”和“补充流动资金”，非公开发行募集资金到位后，公司积极推动项目建设。其中健之佳广西现代物流中心工程项目于2021年11月起陆续完成合同签署、款项支付、标的资产的交接和产权变更手续，厂房的装修改造、设施设备安装工作后于2022年9月5日经监管部门验收，符合《药品批发企业现代物流系统设置条件（试行）》规定的条件，广西勤康取得医药批发企业药品经营许可证，该项目达到预计可使用状态并投入使用。

（一）项目整体投资情况如下：

单位：万元

■

注：实际累计投入金额，含募集资金及募集资金所产生的利息收入。

实际投入金额根据募集资金净额，在原投资项目范围之内。

（二）健之佳广西现代物流中心工程项目具体投入情况如下：

单位：万元

■

（三）补充流动资金项目除结余少量利息外，已按监管规范及内控要求，投入日常经营。

上述项目建设均已按规定完成，除结余少量利息外，募投项目资金全部投入完毕，项目满足结项条件，拟对上述项目进行结项。

四、结余募集资金使用计划

鉴于上述募投项目已建设完成，结合实际经营情况，为更合理地使用募集资金，提高募集资金的使用效率，公司将上述募集资金投资项目结项后的余额0.06万元以及后续募集资金专户注销前产生的利息收入与手续费差额形成的结余款（实际金额以资金转出当日专户余额为准）转入公司自有资金账户，全部用于永久性补充流动资金，并已注销相关募集资金专户。

公司使用结余募集资金永久性补充流动资金，未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

五、募集资金投资项目结项及将结余资金永久补充流动资金对公司的影响

公司此次拟将非公开发行股票募集资金投资项目结项，并将结余募集资金永久补充流动资金，是公司根据募投项目实际实施情况和公司经营情况做出的合理决策，有利于提高募集资金的使用效率，减少管理成本，不存在损害股东利益的情况，有利于公司的长远发展。

六、募集资金专用账户注销

公司于2022年10月28日召开了第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。

议案审议通过后，募集资金专用账户“上海浦东发展银行昆明分行（78010078801000003040）、上海浦东发展银行昆明分行（78010078801800003041）”资金已按监管规范及内控要求支取，结余资金用于永久补充流动资金。为减少管理成本，上述募集资金专户于10月28日注销完毕。公司与上述募集资金存储银行及保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，以及本公司连同存储银行，保荐机构及广西健之佳勤康医药销售有限公司签订的《募集资金四方监管协议》相应终止。

七、审议程序

公司于2022年10月28日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。根据非公开发行股票募投项目实际实施情况和公司的经营情况，公司将非公开发行股票募集资金项目结项，同时为更合理地使用募集资金，提高募集资金的使用效率，减少管理成本，公司将上述募集资金投资项目结项后的余额0.06万元用于补充流动资金，并将非公开发行股票募集资金专户注销。独立董事发表了同意的意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。

八、专项意见说明

（一）独立董事意见

公司非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》及《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、规范性文件的规定，符合募集资金的实际使用情况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，有利于提高募集资金的使用效率，减少公司管理成本，因此，我们一致同意《关于非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。

（二）监事会意见

公司非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金是基于募投项目实际实施情况和公司经营情况做出的决定，有利于提高募集资金的使用效率，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，本次事项审议程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、规范性文件的规定。监事会同意上述募投项目结项，并将结余募集资金永久补充流动资金。

（三）保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：公司非公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。公司本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，不存在损害股东利益的情况。综上，红塔证券对公司本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。

特此公告。

健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会

2022年10月29日

证券代码：605266证券简称：健之佳公告编号：2022-102

健之佳医药连锁集团股份有限公司

关于重大资产重组之标的资产过渡期损益情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称“公司”）通过支付现金方式，分两个阶段购买河北唐人医药有限责任公司（以下简称“标的公司”或“唐人医药”）股东合计持有的标的公司100%股权。第一阶段（简称“本次交易”），公司通过支付现金方式分别购买浙江自贸区珏静志远企业管理合伙企业（有限合伙）、浙江自贸区明照远志企业管理合伙企业(有限合伙)、浙江自贸区举成勤酬企业管理合伙企业(有限合伙)（以下简称“交易对方）”合计持有的标的公司80%股权，2022年8月31日公司已办妥标的公司股权过户手续及相关移交手续，公司自该日起已实现对唐人医药并购、控制，具体内容详见公司于2022年8月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《重大资产购买实施情况报告书》。

截至本公告日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已完成唐人医药过渡期损益审计工作，相关事项公告如下：

一、标的资产交割过渡期间损益安排

根据公司与交易对方、王冠珏、赵明、王成举、赵亮、赵超越（以下简称“唐人医药自然人股东”）、王语嫣及唐人医药签订的《附条件生效的股权收购协议》及其补充协议约定，交易对方及唐人医药自然人股东保证标的公司过渡期经审计合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为正数，若为负数，则交易对方、唐人医药自然人股东按本协议签署日所持标的公司股权比例，以现金方式将标的公司净利润向其补足。交易对方、唐人医药自然人股东内部对于前述补足义务相互承担连带责任，资产过渡期的损益数值以审计机构出具的审计结果为准。

2021年12月31日为标的资产评估基准日，标的资产于2022年8月31日完成交割，过渡期利润表期间为2022年1月1日至2022年8月31日。

二、标的资产过渡期间审计情况

根据信用中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（XYZH/2022KMAA2B0002），过渡期内唐人医药实现净利润为36,840,786.86元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为35,147,193.35元，未发生亏损。

特此公告。

健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会

2022年10月29日

证券代码：605266证券简称：健之佳公告编号：2022-099

健之佳医药连锁集团股份有限公司

第五届董事会第十九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十九次会议通知于2022年10月23日以电子邮件方式向全体董事发出，会议于2022年10月28日上午9:30以现场加通讯方式在云南省昆明市盘龙区万宏国际健之佳总部十四楼召开。会议应参加表决董事7人，实际参加表决董事7人，董事长蓝波先生主持会议，公司监事列席了会议，本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

会议由董事长蓝波先生主持召开，全体与会董事经认真审议和表决，形成以下决议：

1、《关于公司〈2022年第三季度报告〉的议案》

议案表决情况：本议案有效表决票7票，同意7票；反对0票；弃权0票，此议案获得通过。

具体内容详见公司同日披露的《2022年第三季度报告》。

2、《关于非公开发行股票募投项目结项及将结余募集资金永久补充流动资金的议案》

议案表决情况：本议案有效表决票7票，同意7票；反对0票；弃权0票，此议案获得通过。

公司独立董事对此项议案发表了同意的独立意见，具体内容详见公司同日披露的《关于非公开发行股票募投项目结项、结余募集资金永久补充流动资金以及募集资金专户注销的公告》（公告编号：2022-101）。

特此公告。

健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会

2022年10月29日

证券代码：605266证券简称：健之佳公告编号：2022-103

健之佳医药连锁集团股份有限公司

关于限制性股票回购注销完成的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、本次限制性股票回购注销的决策与信息披露

1、公司于2022年6月29日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十四次会议，2022年8月25日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》及《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予部分回购数量及回购价格的议案》。公司独立董事对本次限制性股票回购相关议案发表了独立意见,监事会发表了核查意见。北京德恒（昆明）律师事务所出具了《关于云南健之佳健康连锁店股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解除限售条件成就、调整回购数量及回购价格暨回购注销部分限制性股票的法律意见》。

2、公司根据法律规定就本次回购注销限制性股票事项履行通知债权人程序，具体内容详见公司于2022年8月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2022-085）。自2022年8月26日起45天内，公司未接到相关债权人要求提前清偿或提供担保的情况。

3、公司于2022年10月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2022-098），本次公司实施回购注销限制性股票78,917股，本次回购注销完成后，公司2021年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票剩余467,048股。

二、本次限制性股票回购注销情况

近日，公司收到了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，本次回购注销的限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2022年10月27日完成注销。公司后续将依法办理相关工商变更登记手续。

三、回购注销限制性股票后公司股份结构变动情况

公司本次股份回购注销限制性股票后，公司股本结构变动情况如下：

■

特此公告。

健之佳医药连锁集团股份有限公司董事会

2022年10月29日

来源：中国证券报·中证网作者：

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